Можно ли совмещать выбранный налоговый режим с другими. При этом у ИП есть обязанность платить за себя страховые взносы, а вот самозанятые от обязательных взносов освобождены. Можно одновременно быть самозанятым и иметь статус индивидуального предпринимателя, если не применять другие режимы налогообложения.
ИП на упрощенке и одновременно самозанятый: так можно?
Перед тем, как закрыть ИП и стать самозанятым, индивидуальный предприниматель должен зарегистрироваться в качестве плательщика для НДП. Индивидуальный предприниматель может стать самозанятым и платить налог на профессиональный доход. Таким образом, совмещение индивидуальной предпринимательской деятельности и самозанятости означает то, что ИП платит налог на профессиональный доход (как и самозанятые), констатирует «Рамблер». Совмещать ИП и самозанятость возможно, так как у двух этих форм занятости есть вариант налоговой ставки НПД. Может ли самозанятый быть ИП. Работаю курьером, самозанятый, применяю режим "Налог на профессиональный доход", хочу зарегистрироваться как ИП чтобы открыть онлайн магазин, после открытия смогу ли я продолжить работать курьером и платить НПД, + быть ИП платить УСН?
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
Не нужно покупать кассовый аппарат Почти все индивидуальные предприниматели при наличных расчётах должны использовать онлайн-кассы. Исключения есть, но их немного. Кроме покупки кассы придётся потратиться на фискальный накопитель и ежегодное обслуживание. У самозанятых ИП такой обязанности нет: они выписывают чеки через приложение «Мой налог». Не нужно сдавать налоговую отчётность ИП освобождены от ведения бухгалтерского учёта, но не от сдачи налоговых деклараций. Это относится ко всем режимам налогообложения, кроме ПСН, но и на патенте придётся вести Книгу учёта доходов. Самозанятые не сдают отчётность в налоговую инспекцию. Налог автоматически считается в приложении «Мой налог», заплатить его можно там же.
Так почему бы не работать как физлицо, не отягощая себя еще и регистрацией ИП? ИП самозанятому открывает возможности, которых нет у физлиц. Можно открыть расчётный счёт и подключить эквайринг Самозанятые ИП могут открыть расчётный счёт в банке, а частные лица — нет. Через банковский счёт проще и быстрее проводить платежи и принимать оплату от юридических лиц и ИП. К тому же платёж на расчётный счёт ИП обходится дешевле, чем перевод на карту физического лица. Для работы с физлицами самозанятому понадобится расчётный счёт, если он захочет установить терминал и принимать платежи по эквайрингу. В магазине или салоне людям удобнее платить так, чем переводить платежи онлайн.
Больше клиентов из мира бизнеса Некоторые организации неохотно заключают договоры с самозанятыми гражданами, потому что боятся излишнего внимания ФНС и банков к платежам на лицевые счета физических лиц, а ещё потому что банки берут повышенную комиссию за переводы физлицам. Работать с самозанятым в статусе ИП, имеющими расчётный счёт, им выгоднее и спокойнее.
Доход не должен превышать 2,4 млн.
Если начало применения НПД произошло в течение года, то в расчет берется только выручка, полученная после перехода. Нельзя быть нотариусом, адвокатом, арбитражным управляющим или медиатором. Алгоритм смены статуса с ИП на самозанятого Перейти на НПД можно в два шага: Зарегистрироваться как самозанятый: скачать на смартфон приложение «Мой налог» и провести постановку на учет в удаленном режиме через телефон или при обращении в уполномоченный банк, указанный на портале налоговиков.
Зайти в приложение можно через подтвержденный доступ к Госуслугам, используя логин на портале ФНС или по паспорту, отсканировав его через камеру. ПО сформирует заявление на регистрацию и отправит в ФНС. В ответ прдет уведомление о постановке на учет.
Ведомство может проверять запрос на протяжении 6 суток, но на практике это происходит быстрее Отказаться от текущей системы налогообложения. Применение «старого» спецрежима не прекращается автоматически при переходе на НПД.
Переход на самозанятость с сохранением ИП После перехода на самозанятость ваше ИП будет по-прежнему существовать и не будет автоматически ликвидировано. Контракты по-прежнему могут заключаться как индивидуальное предпринимательство с использованием бланков, логотипов и официальных печатей. У предпринимателя есть возможность продолжать работать под своим именем. Однако важно помнить, что индивидуальный предприниматель несет ответственность за любые возникшие долги всем своим имуществом, а за любые нарушения санитарных норм или прав потребителей по-прежнему придется платить штрафы. Если решили расстаться со статусом индивидуального предпринимателя, прочитайте нашу статью: Ликвидация ИП в 2023 году: пошаговая инструкция. Что нужно, чтобы перейти на самозанятость без сохранения ИП: Расторгнуть договоры с контрагентами.
Если вы подписали договоры с третьими лицами, вы должны расторгнуть их в письменном виде. Снять с регистрации кассовый аппарат. Если вы используете кассовый аппарат для проведения операций, то перед закрытием ИП обязательно снимите его с регистрации. Отправьте заявление в ФНС и оплатите пошлину. Вам нужно будет подать заявление о закрытии ИП в налоговую инспекцию и оплатить пошлину, если вы не воспользуетесь для этого сайтом налоговой. Оплатите все налоговые платежи и взносы, сдайте отчетность и закройте расчетный счет. После завершения всех этих шагов убедитесь, что все налоги и взносы уплачены, а отчетность сдана надлежащим образом, чтобы ваш расчетный счет можно было закрыть без каких-либо проблем. Оплатить пошлину.
Если закрывать ИП онлайн, платить пошлину не нужно. Уплатить взносы. Все индивидуальные предприниматели должны уплатить фиксированные и дополнительные взносы в течение 15 дней после внесения информации о закрытии в ЕГРИП — рассчитайте эти взносы с помощью их калькулятора или обратитесь к бухгалтеру. После этого нужно подать налоговую декларацию за год и уплатить соответствующие налоги до определенной даты, в зависимости от системы, по которой вы работали. Подать декларацию нужно до 25 числа месяца, следующего за закрытием и произвести уплату налогов, если вы использовали упрощенную систему налогообложения. Если работали на патенте, можете пересчитать стоимость пропорционально количеству отработанного времени и вернуть остаток, если он еще не истек. По ОСН есть две декларации — 3-ндфл и НДС, которые нужно подать до определенных дат 5 дней после закрытия для 3-ндфл; 25 числа месяца, следующего за закрытием квартала для НДС. Если налоги не уплачены в срок, то долг переходит к вам как физическому лицу.
Это вызывает много вопросов. Например, если человек оказывает услуги в Казани, Самаре и Ижевске, он может платить НПД с доходов, полученных не только в Казани, но и в Самаре, Ижевске и любом другом городе. Нужно просто при регистрации указать местом ведения деятельности Казань. А как быть, если ИП оказывает услуги дистанционно, через интернет?
Здесь имеет значение место нахождения самозанятого, а не клиента. Например, если житель Москвы в эксперимент входит дистанционно оказывает услуги клиенту из Санкт-Петербурга в эксперимент не входит , он может применять НПД. В этом случае не важно, что клиент находится в экспериментальном регионе, потому что имеет значение место нахождения исполнителя, а не заказчика. Но если тот же житель Питера будет сдавать в аренду свою квартиру в Москве, он может применять НПД, потому что в этом случае будет считаться, что он осуществляет деятельность по сдаче в аренду в Москве информация ФНС.
Переход на ИП с сохранением статуса самозанятого
- Чем отличается ИП от самозанятого и как стать ИП на НПД
- Плюсы статуса самозанятый для ИП
- Ликвидировать ИП и стать самозанятым
- Какие условия для совмещения ИП и самозанятости?
- Что выбрать: ИП или самозанятый? Стоит ли предпринимателю менять статус?
- Самозанятый или ИП: таблица отличий, что лучше выбрать
Можно ли совместить ИП и самозанятость?
Соответственно, закрывать ИП, чтобы переходить на самозанятость необязательно. С другой стороны, открытие ИП возможно в любое время, правда, для этого придется посещать налоговиков, снова проходить регистрационную процедуру, а это отнимает немало времени. Чем отличается самозанятый от ИП Определившись, может ли ИП стать самозанятым, стоит проанализировать основания для такого перехода. У обоих режимов имеются свои преимущества и недостатки, которые следует учитывать. Основное различие ИП самозанятых — налоги, которые уплачивают на разных режимах. У ИП все зависит от выбранной схемы налогообложения. Однако у ИП есть возможность уменьшить налог на сумму страховых взносов, а также накапливать стаж для пенсии.
Самозанятые лишены таких выгод. Очевидно, что в подобной ситуации переход ИП на самозанятость нецелесообразен. Есть и другие различия: ИП наделены полномочиями и правами юрлиц; Для ИП перечень видов деятельности практически не органичен, для самозанятых доступны лишь некоторых из них; ИП разрешается вести несколько видов деятельности вместе; ИП вправе нанимать персонал, самозанятые могут работать только самостоятельно; ИП принимает на себя риски, сопутствующие его деятельности. И отвечает собственным имуществом; ИП может выбирать наиболее выгодный из нескольких режимов налогообложения, у самозанятых фиксированные налоговые ставки; Некоторые налоговые схемы позволяют учитывать расходы предпринимателя при расчете налогов, у самозанятых такой возможности нет; ИП обязательно делают пенсионные отчисления, от которых зависит размер будущей пенсии. Самозанятые не обязаны перечислять средства в ПФР, но могут делать это в добровольном порядке; ИП, в отличие от самозанятого, может участвовать в госзакупках; У ИП есть возможность расширения бизнеса; ИП является плательщиком НДС, поэтому ему проще взаимодействовать с крупными компаниями.
Оплачивать госпошлину не нужно. Шаг 6. При успешной регистрации предприниматель получит лист записи ЕГРИП, подтверждающий постановку на учет. Его направят в электронной форме с квалифицированной ЭП на e-mail, указанный в заявлении. На бумаге лист записи будет предоставлен, только если ИП выбрал такой способ в заявлении Р21001. При отказе в регистрации заявитель получит «отказное» решение в электронной форме на e-mail, указанный в заявлении. После успешной регистрации физлицо продолжит работу в качестве самозанятого, но со статусом индивидуального предпринимателя. При этом в налоговую не нужно направлять документы о том, что ИП остается на НПД: его переведут автоматически. Добровольный переход с самозанятости на ИП с другим режимом Если плательщику НПД стало тесно в рамках самозанятости, он может перейти на другой режим налогообложения. Порядок перехода зависит от того, есть ли у самозанятого статус ИП. Вариант 1. У самозанятого нет статуса ИП Потребуется зарегистрировать ИП в порядке, который мы рассмотрели выше. К комплекту документов, подаваемому на регистрацию, необходимо приложить уведомление о переходе на спецрежим. Если самозанятый выбрал УСН, перейти на этот режим можно сразу после регистрации, независимо от того, где ИП планирует вести деятельность. Если самозанятый выбрал ПСН и деятельность будет вести в том же субъекте, в котором он постоянно прописан, то заявление на применение ПСН он может подать вместе с документами на регистрацию. Если деятельность будет в другом регионе, сначала регистрируется ИП, а потом подаются документы на применение ПСН. Чтобы налоговики с даты регистрации ИП до перехода на патент не перевели предпринимателя на ОСНО, необходимо дополнительно подать уведомление о применении УСН вместе с документами на регистрацию. После того как ИП будет зарегистрировано, нужно сняться с самозанятости через приложение «Мой налог». Дополнительно в налоговую никаких документов о прекращении статуса плательщика НПД направлять не нужно. Последствий для самозанятого в данном случае не будет. Доход, полученный за период неправомерного совмещения двух режимов, в приложении «Мой налог» аннулируют, и по нему нужно будет отчитаться исходя из применяемой системы налогообложения. Но лучше этого не допускать и сняться с самозанятости сразу после регистрации ИП. Вариант 2. Сделать это можно только со следующего года.
Требования к самозанятым предпринимателям Использовать режим налогообложения НПД имеют право и физ. Сегодня многие направления малого бизнеса соответствуют самозанятости и переход на режим - хороший способ сэкономить на налоговых отчислениях. Именно поэтому, бизнесмены часто задают вопрос - как закрыть ИП и стать самозанятым. Для применения режима НПД важно соответствие ряду обязательных условий: Работы производятся единолично, товары производятся самостоятельно. Можно продавать только то, что сделано своими силами. Например, на НПД могут перейти автослесари, мастера маникюра, фотографы, дизайнеры интерьера, дрессировщики животных и пр. Деятельность не попадает под ограничения. В частности, самозанятые не имеют права перепродавать продукцию чужого производства, изготавливать подакцизные товары, добывать и реализовать ископаемые. У самозанятого не должно быть сотрудников - бизнесмены на НПД не имеют права становиться работодателями. Но, заключить договор подряда по ГПХ можно. Доход от бизнеса за год не должен превышать 2,4 млн. После ликвидации ИП и регистрации в качестве самозанятого вас ждет ряд преимуществ: Начисление налогов по низкой ставке. В любой момент можно приостановить деятельность, не снимаясь с учета. Налоги начисляются только, если есть поступления. Новичкам предоставляется дополнительная льгота - налоговый вычет на 10000 рублей, который расходуется на оплату части налога.
Кто имеет право работать на НПД и почему это выгодно Применение режима самозанятости доступно как для действующих ИП, так и для физ. Данный режим прижился в секторе малого бизнеса: многие направления деятельности предпринимателей подходят под условия льготного налогообложения. В целях сэкономить на налогах, многие бизнесмены интересуются, как закрыть ИП и открыть самозанятость? Чтобы закрыть ИП и стать самозанятым, необходимо соответствие условиям: Гражданин должен работать в одиночку, самостоятельно исполняя работу, предоставляя услуги или реализовать продукцию, сделанную своими руками. Например, режимом активно пользуются фотографы, копирайтеры, дизайнеры, репетиторы. Вид деятельности должен соответствовать режиму НПД. В частности, самозанятым запрещено перепродавать товары, добывать и продавать полезные ископаемые, реализовать подакцизную продукцию. Самозанятый не может стать работодателем, но имеет право сотрудничать с подрядчиками по договору ГПХ. Максимальный доход от бизнеса не должен превысить 2,4 млн. Почему выгодно работать на специальном режиме налогообложения НПД: Ставка налогообложения самая низкая из всех режимов: при работе с физ. При этом, налог платится только, когда есть поступления на счет. Если самозанятый захочет взять перерыв, во время простоя налог начисляться не будет. Самозанятые экономят на страховых отчислениях - они не обязаны платить взносы в ПФР и ФСС, но при желании могут зарегистрироваться в фондах добровольно. Для граждан на НПД не обязательна онлайн-касса.
Как закрыть ИП и стать самозанятым
Самозанятый регистрируется как ИП В ст. 4 закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ прямо говорится о том, что плательщиками НПД могут быть. Какие плюсы у самозанятости Какие ИП могут стать самозанятыми Кому нельзя стать самозанятым Как ИП перейти на самозанятость При самозанятости нужно отказаться от других налоговых режимов Как информировать налоговую о переходе на самозанятость Как. Однако быть ИП на НПД выгоднее, чем быть самозанятым. Если ИП нанимает самозанятого, т. е. не имеющего статуса ИП, то пока что нет никаких прямых ограничений оплаты. Может ли ИП быть одновременно самозанятым. Плюсы и минусы самозанятого ИП по сравнению с ИП на другом спецрежиме. В каких случаях ИП выгодно перейти с действующего режима на самозанятость.
ИП на упрощенке и одновременно самозанятый: так можно?
Можно ли перейти с ИП на самозанятость. Может ли ИП стать самозанятым. Закон предусматривает возможность ИП стать самозанятым, не теряя своего статуса. Как ИП стать самозанятым без закрытия статуса индивидуального предпринимателя. Можно ли перейти с ИП на самозанятость. Быть предпринимателем и в статусе ИП и самозанятого можно, главное осуществлять свою деятельность в рамках налогового законодательства. Если у вас уже есть статус индивидуального предпринимателя, но вы отвечаете условиям самозанятого, возникает вопрос: можно ли иметь и ИП, и самозанятость одновременно, или нужно закрывать ИП?
Сообщество
- Как стать самозанятым и сохранить ИП
- Стать самозанятым и сохранить ИП: меньше налогов и отчётности
- Ограничения для ИП-самозанятых
- Кто такие самозанятые и как они работают
- Самозанятый ИП: нюансы совмещения статусов -
- Если налоговый орган закрыли ИП в принудительном порядке, могу ли стать самозанятым? |
Может ли предприниматель стать самозанятым, не закрывая ИП?
Таким образом, совмещение индивидуальной предпринимательской деятельности и самозанятости означает то, что ИП платит налог на профессиональный доход (как и самозанятые), констатирует «Рамблер». У самозанятого ИП есть возможность купить страховку на случай болезни и декрета. Как ИП зарегистрироваться в качестве самозанятого через приложение «Мой налог» и в личном кабинете на сайте налоговой. Если у вас уже есть статус индивидуального предпринимателя, но вы отвечаете условиям самозанятого, возникает вопрос: можно ли иметь и ИП, и самозанятость одновременно, или нужно закрывать ИП? Отметим, что переход ИП на самозанятость происходит быстро, но есть и такая особенность. Индивидуальный предприниматель может стать самозанятым, не теряя статуса ИП, если он соответствует условиям применения этого спецрежима и ведет деятельность в экспериментальном регионе.
Как и зачем совмещать ИП и самозанятость
При сотрудничестве с ИП на НПД можно оформить обычный договор гражданско-правового характера – как если бы вы работали с физическим лицом. Если индивидуальный предприниматель, ставший самозанятым, не направит уведомление или направит его позже указанного в законе срока, то он потеряет статус самозанятого и вернется к работе, как ИП. Узнайте, как открыть ИП самозанятым, можно ли это сделать и какие преимущества это дает. Может ли ИП стать самозанятым. Закон предусматривает возможность ИП стать самозанятым, не теряя своего статуса. А можно ли самозанятому открыть ИП, то возможен ли обратный процесс: сначала стать плательщиком НПД, а потом зарегистрироваться как ИП? ИП может быть одновременно самозанятым, но при условии неиспользования им упрощенных режимов налогообложения (УСН, патент, ЕНВД и ЕСХН).